日记账（zhàng）是出纳用（yòng）来核（hé）算库存现（xiàn）金和银行存款每天的收入、支出和（hé）结存（cún）情况的账（zhàng）簿，按照每天发生的收付款，逐笔顺（shùn）序登记日记账，给出结（jié）余并（bìng）核（hé）对总账。手工记（jì）账容（róng）易（yì）记（jì）漏，一旦数目（mù）不对，核对费时费力。

   1、账户维（wéi）护
     
     起先（xiān）要对日记（jì）账的（de）账（zhàng）号进行（háng）维护。点击“出纳”-“账户”进入设置界面，点击（jī）左上角（jiǎo）的类（lèi）别切换现（xiàn）金和银行存款2类账（zhàng）户（hù）。点击新增按钮（niǔ）可以新（xīn）增账户，输入编码、名称和（hé）账号，选择相应的会计科（kē）目。日记账生成凭证（zhèng）时，自动带出相应的科目。

   2、生成日记账（zhàng）与凭证
      
     点击“出（chū）纳”-“日（rì）记账”，进入记账界面，选择需要登记（jì）的账户是现金还是银行存款账户。在月（yuè）初记一（yī）笔（bǐ）账前，可在月初余额（é）的金额框中（zhōng）手动输（shū）入或修改金（jīn）额。点击（jī）每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额，自动得出余额（é），按回车键自（zì）动（dòng）跳（tiào）转到下一条分录（lù），操作简单便捷。每条分录完成（chéng）后，出现（xiàn）一（yī）个“生成（chéng）凭证”按钮，点击后可直接（jiē）生成凭证，减少（shǎo）了重复输（shū）入（rù）的烦恼，提（tí）升记账效率。

   3、核对总（zǒng）账（zhàng）
   
      出（chū）纳中的账户是出纳人（rén）员（yuán）自定（dìng）义的（de）一个记（jì）账账（zhàng）户，与（yǔ）科目表中的（de）库存现金和（hé）银行存（cún）款不同。点击 “出纳”-“核对总账（zhàng）”，可将出纳（nà）账户中（zhōng）的金额与科目表中的金额进行核对。


   财务软件核对会计账簿记录（lù）与财产等实有数额是否相符，银行等核（hé）对账务等（děng）。各种应收、应（yīng）付款明细账账面余额与有关债务、债（zhài）权单位或者个人核对等（děng）。